Circular número 1/1992, de 15 de enero, sobre residentes titulares de cuentas bancarias en el extranjero.
| Marginal | BOE-A-1992-1378 |
| Sección | I - Disposiciones Generales |
| Rango de Ley | Circular |
EL REAL DECRETO 1816/1991, DE 20 DE DICIEMBRE, FACULTA A LAS PERSONAS FISICAS O JURIDICAS RESIDENTES PARA QUE PUEDAN ABRIR Y MANTENER CUENTAS DENOMINADAS EN PESETAS O EN DIVISAS EN OFICINAS OPERANTES EN EL EXTRANJERO, TANTO DE ENTIDADES REGISTRADAS, DEFINIDAS EN EL ARTICULO 5. , PUNTO 1, DEL CITADO REAL DECRETO, COMO DE ENTIDADES BANCARIAS O DE CREDITO EXTRANJERAS Y REALIZAR COBROS Y PAGOS CON NO RESIDENTES MEDIANTE ABONOS Y ADEUDOS EN DICHAS CUENTAS.
A SU VEZ, LA ORDEN DEL MINISTERIO DE ECONOMIA Y HACIENDA DE 27 DE DICIEMBRE DE 1991, QUE DESARROLLA EL REAL DECRETO, ESTABLECE LA OBLIGACION DE INFORMAR AL BANCO DE ESPAÑA DE LA APERTURA DE DICHAS CUENTAS, ASI COMO DE SUS MOVIMIENTOS AL CREDITO, Y AL DEBITO EN LA FORMA QUE EL BANCO DE ESPAÑA DETERMINE.
POR ELLO, EL BANCO DE ESPAÑA HA DISPUESTO:
NORMA PRIMERA.
OBLIGACION DE INFORMAR:
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LAS PERSONAS FISICAS O JURIDICAS RESIDENTES, TITULARES DE CUENTAS A LA VISTA, DE AHORRO O A PLAZO, DENOMINADAS EN DIVISAS O EN PESETAS, ABIERTAS EN OFICINAS OPERANTES EN EL EXTRANJERO, TANTO DE ENTIDADES REGISTRADAS COMO DE ENTIDADES BANCARIAS O DE CREDITO EXTRANJERAS, VENDRAN OBLIGADAS A INFORMAR DIRECTAMENTE AL BANCO DE ESPAÑA TANTO LA APERTURA DE LAS MENCIONADAS CUENTAS COMO LOS COBROS Y PAGOS QUE SE REALICEN MEDIANTE ABONOS Y ADEUDOS EN LAS MISMAS, DE ACUERDO CON EL PROCEDIMIENTO QUE SE ESTABLECE EN LA PRESENTE CIRCULAR.
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LAS OPERACIONES CON NO RESIDENTES QUE DEN LUGAR A ABONOS Y ADEUDOS EN CUENTAS DENOMINADAS EN DIVISAS O EN PESETAS DE TITULARIDAD DE PERSONAS FISICAS O JURIDICAS RESIDENTES, ABIERTAS EN OFICINAS OPERANTES EN ESPAÑA DE ENTIDADES REGISTRADAS, SERAN COMUNICADAS AL BANCO DE ESPAÑA DIRECTAMENTE POR ESTAS ULTIMAS, DE ACUERDO CON LAS NORMAS APLICABLES A LA INFORMACION QUE DEBEN RENDIR LAS CITADAS ENTIDADES SOBRE SUS OPERACIONES CON EL EXTERIOR POR CUENTA PROPIA Y DE SU CLIENTELA.
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LAS OBLIGACIONES DE INFORMACION ESTABLECIDAS EN LOS PARRAFOS 1 Y 2 DE LA PRESENTE NORMA NO TENDRAN MAS EXCEPCIONES QUE LAS QUE EL BANCO DE ESPAÑA PUEDA, EN SU CASO, ESTABLECER, DE ACUERDO CON LO DISPUESTO EN LA NORMA SEPTIMA DE LA PRESENTE CIRCULAR.
NORMA SEGUNDA.
APERTURA Y MOVILIZACION DE CUENTAS:
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LAS PERSONAS FISICAS O JURIDICAS RESIDENTES QUE ABRAN CUENTAS A LA VISTA, DE AHORRO O A PLAZO, EN DIVISAS O EN PESETAS, EN OFICINAS OPERANTES EN EL EXTRANJERO, TANTO DE ENTIDADES REGISTRADAS COMO DE ENTIDADES BANCARIAS O DE CREDITO EXTRANJERAS, DEBERAN INFORMAR DE ELLO AL BANCO DE ESPAÑA EN EL PLAZO DE UN MES, CONTADO A...
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